清产核资专项审计所需资料清单
请在我方到达贵公司现场工作前准备下述资料, 此资料清单是我们需要的一
般清单,在现场审核时尚需根据具体发现的问题, 公司也应准备进一步提供资料。
1 一般资料
1.1 国有资产监督管理机构同意立项的批复(如有)
1.2 企业清产核资方案(包括清产核资工作人员名单及联系方式)
1.3 企业清产核资报表(包括报表封面、清产核资工作情况表和损失挂
帐分项明细表)
1.4 企业前三年和清查基准日的会计报表
1.5 距清查基准日最近一次的审计资料
1.6 距清查基准日最近一个会计年度的总账及明细分类账
1.7 企业组织机构图及各部门职责分工
1.9 与公司内部控制制度相关的各项规章制度(如资金管理办法、资产
类管理办法、明确权限分工的文件等)
1.10 企业现存的影响生产经营活动和财务状况的重大合同、重大诉讼事
项及其他或有事项详细说明,并提供有关资料及法律顾问或律师的