XX 集团公司
货币资金管理制度
第一章 总 则
第一条 为了加强对公司货币资金的内部控制和管理, 保证货币资金的安全, 提高
货币资金的使用效率,根据《中华人民共和国会计法》和《加强货币资金会计控制的若
干规定(征求意见稿)》、《现金管理暂行条例》等法律法规,结合公司的实际情况,制
定本制度。
第三条 本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条 本制度适用于总公司公司及下属子公司。
第五条 公司办理有关货币资金的收入、 支付、保管事宜时,应遵循本制度的规定。
第二章 货币资金管理原则与依据
第六条 为了加强公司的资金管理, 提高资金的使用效率,公司实施资金预算制度,
资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。
(一)公司根据实际情况, 制定年度资金预算, 对公司的资金管理工作起指导性作
用。
(二)公司根据年度资金预算和月度工作计划, 编制月度资金预算