第 1 页 共 24 页
第一部分 集团公司资金管理条例
第一章 资金管理基本规定
第一节 总则
一、为加强资金管理,提高资金使用效益,确保资金安全,制定本规定。
二、本规定中所指资金包括公司本部及其控股分公司在经营、投资和融资活动中形成的
所有资金收入和支出。
三、本规定适用于总公司公司及各控股分公司。
第二节 资金收支管理
四、资金收入管理
1.公司及控股公司各项产品的预售收入、销售收入及其他经营收入款项,必须纳入账内
核算,不得截留,转移,私设“小金库” 。
2. 公司及控股分公司在银行开立账户时,必须书面征得公司主管副总裁(注:在总裁
直管财务工作时为总裁)以上管理层的同意。
五、资金支出管理
1.公司及控股分公司要严格按照预算审定的现金流量预算、资本性支出预算安排支出,
凡是未纳入预算的支出,未经公司高级管理层的特殊批准,财务人员不予付款。
2.在资金使用上,资金支出部门应分月编