公司资金使用审批流程图 资金管理总体流程图 ① ② ③ 一、 资金计划流程 ① ② ③ 资金计划流程 资金管理流程 资金使用流程 取得资金流程 各部门申报年度、月度资金计划 资金计划流程 财务编制汇总计划 根据实际发生调配资金 项目名称 说 明 1、资金计划 各部门根据所管辖的工作内容，编制当年及各月资金计划。 2、汇总计划 财务根据各部门计划，结合实际情况汇总编制公司资金计 划，报公司领导审批。 3、申请资金 根据当期实际用款情况，上报公司申请资金。 二、 资金使用流程 ① ② ③ ④ （一） 借款审批流程图： 经手人报销流程 借款审批流程 采购审批流程 差旅费招待费报销审批程序 其他费用审批流程 经办人填写借款单 本部门负责人签字 出纳复核（审批手续、金额）签字确认付款 公司领导审批 项目名称 说 明 1、经办人 根据事项填写借款申请单（备用金、差旅费、业务费、购买 物资等），填写借款