中级财务管理公式大全 第二章 1、单期资产的收益率＝利息（股息）收益率 +资本利得收益率 2、方差＝ ∑（随机结果－期望值） 2×概率（ P26） 3、标准方差＝方差的开平方（期望值相同，越大风险大） 4、标准离差率＝标准离差 /期望值（期望值不同，越大风险大） 5、协方差＝相关系数 ×两个方案投资收益率的标准差 6、β＝某项资产收益率与市场组合收益率的相关系数 ×该项资产收益率标准差 ÷市场组合收益率标准差（ P34） 7、必要收益率＝无风险收益率 +风险收益率 8、风险收益率＝风险价值系数（ b）×标准离差率（ V） 9、必要收益率＝无风险收益率 +b×V ＝无风险收益率 +β×（组合收益率 -无风险收益率） 其中：（组合收益率 -无风险收益率）＝市场风险溢酬，即斜率 第三章： P－现值、 F－终值、 A－年金 10、单利现值 P＝F/（1+n×i）‖单利终值 F＝P×（1+n×i）