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利达光电股份有限公司
2010年度内部控制自我评价报告
利达光电股份有限公司(以下简称“利达光电”或“公司” )根据
《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《企业内部控制基本规范》
(财会 [2008]7 号)、《深圳证券交易所中小企业板上市公司内部审计工
作指引》等相关法律、法规的相关要求,对公司目前的内部控制进行了
全面深入的检查。并出具了《公司 2010年度内部控制自我评价报告》 。
现将公司 2010年度内部控制的情况报告如下:
一、公司内部控制有关情况
(一)公司内部控制制度的目标
内部控制是由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨
在实现控制目标的过程。 建立与实施内部控制的目标是合理保证企业经
营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营
效率和效果,促进企业实现发展战略。
(二)公司制定内部控制制度遵循的原则
1.全面性原则。内部控制