第 3节 货币资金管理办法
1.现金的管理
1.1 公司的现金管理办法是依据财务审计部《内部会计控制规范——货币资金》及总公
司的实际情况而制定。
1.2 公司在下列范围内使用现金
1.2.1 员工工资、各项补贴、奖金;
1.2.2 个人劳务报酬;
1.2.3 根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;
1.2.4 各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;
1.2.5 出差人员必须随身携带的差旅费;
1.2.6 1000 元以下的零星支出;
1.2.7 中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
1.3 公司根据实际需要,与基本存款账户开户银行共同商定库存现金限额,每个项目
最高库存现金不超过 30000 元人民币。
1.4 现金收支的一般规定
1.4.1 现金应由子公司出纳保管和收支,在规定的范围内使用。
1.4.2 收入现金应于当日送存子公司开户银行, 当日送