采购业务流程及管理制度 试行
总 则
第一条为了满足 公司飞速发展的需要为了加强对本 公司物资采购与付款环节的
内部控制财务部在李总的指示下在项目部、 采购部等部门的配合下特制定
此制度。
第二条对外采购业务内部控制制度的基本要求是采购与付款中的不相容职务应
当分离其中包括
一付款审批人员和付款执行人员不能同时办理寻求供应商和洽谈价格的业务
二采购合同的洽谈人员、订立人员和采购人员不能由一人同时担任
三货物的采购人员不能同时担任货物的验收和记账工作。
第三条采购部门的划分
一生产原材料采购由采购部门负责办理。
二日常办公用品采购由行政管理部或其指定的部门或专人负责办理。
三对于重要材料的采购必要时由总经理指派专人或指定部门办理采购作业。
第四条采购方式 一般情况选择下列一种最有利的方式进行采购
一集中计划采购凡具有共同性的材料须以集中计划办理采购较为有利采购前先
通知请购部门依计划提出请购