财务管理制度
为加强财务管理,节约费用开支,提高公司经济效益,特制定本制度。
(一)采购款支付的审批
1、 采购款是指:本公司购入的商品、材料、零配件、设备、工具、家具等
所需支付的款项,包括采购定金、 预付货款、结算货款等。
2、 除零星采购、急件采购外,其他款的支付应凭合同或订单支付。
3、 采购款支付的审批程序:
采购经办人填制
《付款申请单》
部门经理
审核
财务负责
人审核
总经理
审批
(二)差旅费
1、出差申请的有关规定:
① 出差申请:凡出差范围超出公司所在地的城市, 不论是否当天回来, 均应
填写《出差申请》。
② 所有员工出差国外,均由公司总经理审批。
2、差旅费报销的有关规定:
① 没有已审批同意的《出差申请》一律不予报销;
② 出差人员应于回到公司后三天之内填制 《出差费用报销单》 报送有
关部门, 五天内《出差费用报销审批单》必须送达财务部,每迟一天罚
款报销金额