编号: A-1
公司名称 XXX公司 流程名称
层 次 任务概要
单 位 总经理 管理部长 稽核部门 /人员 财务部门 资材课长 资材担当 供应商 需求部门 仓库部门 工程部门
节 点 A B C D E F G H I J
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密 级
签发人 签发日期
XXX内部控制制度--采购与付款循环控制工作流程
采购与付款循环控制工作流程
程序 节点 控制活动
编号及内容
序号 目的
风险及
风险编号
关键帐、证、表 依据及标准
供应商资格评审和确认 ,主数据库的建立与维护 ,采购申请审查和确认,供应商选择及采购订单制订 ,订单发出确认及请款处理,职务分离
《营业执照》
《税务登记证》
《企业法人代码证》
《合格供应商登录备案表》
《合格供方名单》
《顾客选定的供方名单》
《备用供方名单