2014年度工程建设项目年度供应商库采购项目
竣工结算审计实施方案
一、总则
根据国家、地方有关法律法规及武汉车都建设投资有限公司
有关规定进行本项目结算审核。
二、咨询服务类型
工程项目的竣工结算审核。
三、审计方案
(一)、审计依据
1、业主方提供的招投标文件、施工合同、设计图纸、竣工
图纸、设计变更、现场签证、施工单位报送的结算书等资料;
2、根据合同约定,结合《建设工程工程量清单计价规范》
及配套的相关省市有关定额及编制说明进行编制结算审计报告;
3、现场踏勘记录资料。
(二)、审计方法
1、踏勘现场,拍照留存影像资料;
2、采用项目负责人专项负责该工程的结算审计;
3、审计小组配备专业齐全的成员组成;
4、严格执行合同约定的结算条款进行审计;
5、分析签证资料的合理性来判断是否支持签证当有效性。
(三)、组织措施
1、审计人员安排
在公司技术负责人的全面领导下开展结算审计工作,