《出纳工作内容及流程》
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一般公司出纳的工作
出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现
金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲,只要是票据、货币资金和有
价证券的收付、保管、核算,就都属于出纳。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票
据、货币资金、有价证券收付业务处理,票据、货币资金、有价证券的整理和保管,货币资金
和有价证券的核算等各项工作,也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。
狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。
出纳员三字经
出纳员,很关键 ; 静头脑,清杂念。业务忙,莫慌乱 ; 情绪好,态度谦。取现金,当面点 ;
高警惕,出安全。收现金,点两遍 ; 辨真假,免赔款。支现金,先审单 ; 资料全,要会签。收
单据,要规范 ; 不合规,担风险。账外账,甭保管 ; 违法纪