费用报销制度及流程 为进一步完善财务管理， 严格执行财务制度，降低企业经营成本，根据国家有关财政法规和公司 宏观发展战略方针，特制定本制度及审批程序。 一、差旅费 员工因工作需要，离开员工办公所在市行政区域处理公司事务属出差。受公司外派，长驻某一城 市开展业务或设立分支机构，自租房之日起，不属出差。 (一 )出差审批 １． 流程图： ２．流程说明： 2.1 员工出差前应填列好《人员外出洽公登记单》 , 并交部门经理批准，分管高层审批后交人力 资源部备案。 2.2 各部门经理及部门高层必须严格审核部门员工的出差目的及出差规划。 (二 )出差借款 1．流程图： 2．流程说明： 2.1员工出差可以向公司借支所需差旅费用，填写“暂支单” ，履行相关借支审批手续，借支数额 应当与所处理的公务和出差的时间相适应，原则上借款金额不超过本人月薪资额度。 2.2借款金额在 5,000 元以内（含 5,000