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第一部分
(一)借款审批流程
( 1)三千元以内
借款人 请示 复核 审核 付款
( 2)三千元至一万元以内
借款人 同意 审核 签字 复核 付款
( 3)一万元以上
借款人 请示同意 签字 复核 审核 签字 付款
(二)支付预付帐款审批流程
经办 请示 复核 签字 复核 审核
签字 签字 付款
(三)支付应付帐款审批流程
请示 经办 复核 签字 核实 审核 复核
出差计划书 借款单 子公司总经理 主办会计 财务部长 子公司出纳
借款单 财务部长 子公司出纳出差计划书
出差计划书 借款单 主办会计 子公司出纳
集团公司总经理
合同
资金申请单
子公司总经理
具体经办人 主办会计 子公司总经理 财务部长
集团公司总经理 董事长 子公司出纳
董事长
董事长 收款票据 主办会计 子公司总经理 采购部部长 财务部长
审监部部长
子公司总经理 主办会计
董事长 财务部长 集团公司总经理
审监部