第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提 高经济效益中的作用， 特制定本规定。 第二条 公司财务部门的 职能是： (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二 ) 建立健全财务管理的各种规章制度， 编制财务计划， 加强经营核 算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪 律。 (三 )积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效 益。 (四)厉行节约，合理使用资金。 (五 )合理分配公司收 入，及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六 )对有关机构 及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资 料，如实反映情况。 (七 )完成公司交给的其他工作。 第三 条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。 在没有专职总会计师之前， 总会计师职责由会计兼任承担。 第 四条 公 司 各部 门和 职员 办 理财 会事务 ，必 须遵 守 本规 定。 财务