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XXXXXXXXXX 有限责任公司
信息系统管理制度
第一章 总则
第一条 为明确岗位职责, 规范操作流程,保障 XXXXXXXXXX 有限责任
公司(以下简称“公司” )信息系统安全、有效运行,根据有关法律、法规和
政府有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。
第二条 计算机信息系统是指由企业利用计算机和通信技术,对内部控制
进行集成、转化和提升所形成的信息化管理平台。
第三条 利用信息系统实施内部控制至少应当关注下列风险:
(一)信息系统缺乏或规划不合理,可能造成信息孤岛或重复建设,导致
企业经营管理效率低下。
(二)系统开发不符合内部控制要求,授权管理不当,可能导致无法利用
信息技术实施有效控制。
(三)系统运行维护和安全措施不到位,可能导致信息泄漏或毁损,系统
无法正常运行。
第四条 重视信息系统在内部控制中的作用,根据内部控制要求,结合组
织架构、业务范围、地域分布、技术