内部审计制度
第一章 总则
第一条 为规范公司内部审计监督工作,提高审计工作质量,实现内部审
计经常化、制度化,发挥内部审计工作在加强内部控制、促进企业经济管理、提
高经济效益中的作用。 根据《中华人民共和国审计法》 、《审计署关于内部审计工
作的规定》等法律、法规及《公司法》 、公司《员工手册》的有关规定,并结合
公司实际情况,特制定本制度。
第二条 本制度所称“内部审计”,是指由内部审计人员对公司经济活动以
及相关人员所进行的一种独立、客观的监督和评价活动。
第二章 内部审计机构和审计人员
第三条 公司内部设置审计监察中心,作为公司的内部审计机构。审计监
察中心编制 3人,目前暂时只有设经理 1名,由总裁管理, 并对总裁负责和报告
工作,不受其他部门和个人的干预。
内部审计的宗旨:通过开展独立、客观、公正的审计,运用系统化和规范化
的方法,对风险管理、控制和治理过程进行评价和检查监督,