工程审计作业指引
编号: MJ-P3-SJ02
版号: A/0
页码:第 1 页 共 13 页
工程审计作业指引
(定稿)
编制 日期
审核 日期
批准 日期
修订记录
日期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人
工程审计作业指引
编号: MJ-P3-SJ02
版号: A/0
页码:第 2 页 共 13 页
审计工作流程(专项审计)
审计部各职能部门 审计部分管领导 总经理
Y
N
必审项目,职能部
门在完成自审后及
时报送审计部复审
提出临时审计
申请
领导提出审计
要求
审批
审批
配合审计工作
实施
审核
与被审计部门
沟通
下达整改检查
表
审批
审核
审核
是否达到整
改效果
制定项目审计
方案
结束
检查整改效果
下发审计通知
书
制定年 /月度
审计计划
审批
出现临时需审
计事项
调整审计报告
进行整改
开始
编制审计报告
初稿
执行审计方案
编制工作底稿
工程审